遼(liao)寧鐵法(fa)能(neng)源cong)邢拊鶉喂 疚?婢 ying)投資責任追究實施(shi)辦法(fa)

? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 釋?? 義(yi)

公司

遼(liao)寧鐵法(fa)能(neng)源cong)邢拊鶉喂 /p>

省國(guo)資委

遼(liao)寧省國(guo)有資產監(jian)督管理委員會

省能(neng)源產業集團

遼(liao)寧省能(neng)源產業控股(gu)集團有限責任公司

所屬各單位

公司所屬分子公司、直bi)艋ji)構及

機(ji)關各部室

公司負責人

鐵法(fa)能(neng)源公司副總經理級及以上領導

主要負責人

所屬各單位黨政一把手

所屬各單位

負責人

所屬各單位副總師及以上領導

?

?

第一章 總?? 則(ze)

?

第一條 ?為(wei)加強和規範企業違規經營(ying)投資責任追究工作,完善po)ㄔ鵜魑 yue)ji)行xiao)的經營(ying)投資監(jian)管制度,落實國(guo)有資產保值(zhi)增值(zhi)責任,防止國(guo)有資產流失,根據《國(guo)務院辦公廳(ting)關于建立國(guo)有企業違規經營(ying)投資責任追究制度的意(yi)見》、《遼(liao)寧省企業國(guo)有資產監(jian)督管理條例(li)》、《遼(liao)寧省省屬企業違規經營(ying)投資責任追究暫行規定》和《遼(liao)寧省省屬企業違規經營(ying)投資責任追究實施(shi)辦法(fa)》,結合公司實際(ji),制定本(ben)辦法(fa)。

第二(er)條 ?本(ben)辦法(fa)適用于公司所屬各單位。

第三條 ?本(ben)辦法(fa)所稱違規經營(ying)投資責任追究,是指各單位經營(ying)管理有關人員任職期間(jian)違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責,在經營(ying)投資中造成國(guo)有資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果,經調(diao)查(cha)核實和責任認定,對相關責任人進(jin)行處(chu)理的工作;相關責任人已調(diao)任、離職或(huo)退休的,應當按照本(ben)辦法(fa)給(gei)予相應處(chu)理。

前款所稱規定,包括(kuo)法(fa)律法(fa)規、國(guo)有資產監(jian)管規章制度和企業內部管理規定等qu)G翱釧莆綽男兄霸穡 侵肝叢詮娑ㄆ諳弈諢huo)正當合理期限內行使職權(quan)、承擔(dan)責任,一般(ban)包括(kuo)不作為(wei)、拒絕履行職責、拖(tuo)延履行職責等;未正確履行職責,是指未按規定以yue)案諼恢霸鷚 螅 皇實被huo)不完全行使職權(quan)、承擔(dan)責任,一般(ban)包括(kuo)未按程序行使職權(quan)、超(chao)越職權(quan)、濫(lan)用職權(quan)等qu)/p>

第四(si)條 ?責任追究工作遵循以下(xia)原則(ze)︰

(一)依法(fa)合規、違規必(bi)究。以法(fa)律法(fa)規為(wei)準繩,按照國(guo)有資產監(jian)管規章制度和企業內部管理規定等,對違反規定、未履行或(huo)未正確履行職責造成國(guo)有資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果的企業經營(ying)管理有關人員,嚴肅追究責任,實行重大決(jue)策終身(shen)問責。

(二(er))分級組(zu)織(zhi)、分類處(chu)理。按照國(guo)有資本(ben)出資關系和干部管理權(quan)限,界定責任追究工作職責,分別組(zu)織(zhi)開展責任追究工作,形成分級分類、有效(xiao)餃接、上下(xia)貫通(tong)的責任追究工作體(ti)系。涉(she)及違紀違法(fa)的問題和tuo)咚鰨 平揮泄鞀ji)構和部門處(chu)理。

(三)客觀公正、責罰適當。貫徹落實“三個區分開來chu)敝匾  螅 岷掀笠凳導ji)情(qing)況,調(diao)查(cha)核實違規行為(wei)的事實、性質及其造成的損失和影(ying)響,既考(kao)慮(lv)量的標準jia)部kao)慮(lv)質的不同(tong),依法(fa)合理認定相關人員責任,恰當公正地做出處(chu)理,保護企業經營(ying)管理有關人員干事創(chuang)業的積(ji)極性。

(四(si))懲防結合、糾建並舉。在嚴肅追究違規經營(ying)投資責任的同(tong)時,加強案例(li)總結和警示教育,不斷完善規章制度,堵塞經營(ying)管理漏洞,建立問責的長效(xiao)機(ji)制,提(ti)高經營(ying)管理水平,實現國(guo)有資產保值(zhi)增值(zhi)。

?

第二(er)章?? 工作職責

?

第五條 ?公司審計與法(fa)律事務部為(wei)違規經營(ying)投資責任追究職能(neng)部門,負責組(zu)織(zhi)開展責任追究工作。包括(kuo)負責受(shou)理有關方面按規定程序移交的違規經營(ying)投資的問題和tuo)咚鰨 醪膠聳島蠼jin)行分類處(chu)置,並采(cai)取(qu)督辦、聯合核查(cha)、專項核查(cha)等方式(shi)組(zu)織(zhi)開展有關核查(cha)工作,認定相關人員責任,研究提(ti)出處(chu)理的意(yi)見建議,督促整改落實。

第六(liu)條 ?公司在責任追究工作中的主要職責︰

(一)研究制定公司責任追究有關制度並報省能(neng)源產業集團備案fu) 湊帳」guo)資委、省能(neng)源產業集團要求組(zu)織(zhi)開展有關責任追究工作。

(二(er))組(zu)織(zhi)開展公司發(fa)生的、不涉(she)及公司負責人的一般(ban)損失或(huo)未產生嚴重不良後果的較大資產損失,所屬各單位發(fa)生的重大資產損失或(huo)產生嚴重不良後果的較大資產損失,以yue)吧she)及所屬各單位負責人的責任追究工作。

(三)省國(guo)資委、省能(neng)源產業集團等明確要求公司直接組(zu)織(zhi)開展和認為(wei)有必(bi)要直接組(zu)織(zhi)開展的所屬各單位責任追究工作。

(四(si))指導、監(jian)督和檢查(cha)所屬各單位責任追究相關工作。

(五)其他(ta)有關責任追究工作。

第七條 ?在責任追究工作中,發(fa)現企業經營(ying)管理有關人員違紀或(huo)職務違法(fa)的問題和tuo)咚鰨 Φ幣撲拖(tuo)嚶Φ募圖旒jian)察機(ji)構查(cha)處(chu);涉(she)嫌犯(fan)罪的,應當移送監(jian)察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關查(cha)處(chu)。對所屬各單位違規經營(ying)投資等重大違規違紀違法(fa)問題,存在應當發(fa)現而未發(fa)現或(huo)發(fa)現後隱(yin)匿不報、敷衍(yan)不追、查(cha)處(chu)不力的,嚴肅追究相應責任。

第八條? 建立責任追究工作報告(gao)制度qu)0湊沼泄匾 蠖ㄆ諳蚴︿neng)源產業集團報送責任追究工作開展情(qing)況。對較大和重大違規經營(ying)投資的問題和tuo)咚鰨 笆畢蚴︿neng)源產業集團進(jin)行書面報告(gao)。

?

第三章? 責任追究範圍

?

第九條 ?公司經營(ying)管理有關人員違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責致使發(fa)生本(ben)辦法(fa)第十條至第二(er)十條所列情(qing)形,造成國(guo)有資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果的,應當追究相應責任。

第十條 ?公司管控方面的責任追究情(qing)形。

(一)違反規定程序或(huo)超(chao)越權(quan)限決(jue)定、批準和組(zu)織(zhi)實施(shi)重大經營(ying)投資事項,或(huo)決(jue)定、批準和組(zu)織(zhi)實施(shi)的重大經營(ying)投資事項違反黨和國(guo)家(jia)方針政策、決(jue)策部署以yue)骯guo)家(jia)和省有關規定。

(二(er))對國(guo)家(jia)和省有關公司管控的規定未執行或(huo)執行不力,致使發(fa)生重大資產損失,對企業生產經營(ying)、財務狀況產生重大影(ying)響。

(三)對公司重大風險隱(yin)患(huan)、內控缺陷等問題失察,或(huo)雖(sui)發(fa)現zhi) 醇笆北 gao)、處(chu)理,造成重大資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果。

(四(si))所屬各單位發(fa)生重大違規違紀違法(fa)問題,造成重大資產損失且(qie)對公司生產經營(ying)、財務狀況產生重大影(ying)響,或(huo)造成其他(ta)嚴重不良後果。

(五)對有關監(jian)管機(ji)構就(jiu)經營(ying)投資有關重大問題提(ti)出的整改工作要求,拒絕整改、拖(tuo)延整改等qu)/p>

第十一條 ?風險管理方面的責任追究情(qing)形。

(一)未按規定履行xin)誑?胺縵展芾碇貧冉ㄉshe)職責,導致內控及風險管理制度缺bi)? 誑亓 檀嬖謚卮筧畢蕁/p>

(二(er))內控及風險管理制度未執行或(huo)執行不力,對經營(ying)投資重大風險未能(neng)及時分析、識別、評估、預警、應對和報告(gao)。

(三)未按規定對企業規章制度qu)  煤賢tong)和重要決(jue)策等進(jin)行法(fa)律審核。

(四(si))未執行國(guo)有資產監(jian)管有關規定,過度負債導致債務危機(ji),危及企業持續經營(ying)。

(五)惡(e)意(yi)逃廢(fei)金融(rong)債務。

(六(liu))瞞報、漏報、謊報或(huo)遲(chi)報重大風險及風險zhang)鶚 錄 甘貢嘀菩xu)假財務報告(gao),企業賬(zhang)實嚴重不符(fu)等qu)/p>

第十二(er)條 ?購銷管理方面的責任追究情(qing)形。

(一)未按照規定訂立、履行合同(tong),未履行或(huo)未正確履行職責致使合同(tong)標的價格明顯不公允。

(二(er))未正確履行合同(tong),或(huo)無正當理由放棄應得合同(tong)權(quan)益(yi)。

(三)違反規定開展融(rong)資性貿易業務或(huo)“空轉”“走(zou)單”等虛(xu)假貿易業務。

(四(si))違反規定利用關聯交易輸(shu)送利益(yi)。

(五)未按規定進(jin)行招標或(huo)未執行招標結果。

(六(liu))違反規定提(ti)供賒銷信用、資質、擔(dan)保(含(han)抵押(ya)、質押(ya)等)或(huo)預付款項,利用業務預付或(huo)物(wu)資shi)灰椎確絞shi)變相融(rong)資或(huo)投資。

(七)違反規定開展gu)唐pin)期貨(huo)、期權(quan)等衍(yan)生業務。

(八)未按規定對應收款項及時追索或(huo)采(cai)取(qu)有效(xiao)保全措施(shi)等qu)/p>

第十三條 ?工程承包建設(she)方面的責任追究情(qing)形。

(一)未按規定對合同(tong)標的進(jin)行調(diao)查(cha)論證或(huo)風險分析。

(二(er))未按規定履行決(jue)策和審批程序,或(huo)未經授權(quan)或(huo)超(chao)越授權(quan)投標。

(三)違反規定,無合理商業理由以低于成本(ben)的報價中標。

(四(si))未按規定履行決(jue)策和審批程序,擅(shan)自簽訂或(huo)變更合同(tong)。

(五)未按規定程序對合同(tong)約(yue)定進(jin)行嚴格審查(cha),存在重大疏漏。

(六(liu))工程以yue)壩牘?探ㄉshe)有關的貨(huo)物(wu)、服務未按規定招標或(huo)規避招標。

(七)違反規定轉包、分包。

(八)違反合同(tong)約(yue)定超(chao)計價、超(chao)進(jin)度付款等qu)/p>

第十四(si)條 ?資shi)鴯芾矸矯嫻腦鶉巫肪殼qing)形。

(一)違反決(jue)策和審批程序或(huo)超(chao)越權(quan)限籌集和使用資shi)稹/p>

(二(er))違反規定以個人名義(yi)留存資shi)稹?罩?崴恪   姓zhang)戶等qu)/p>

(三)設(she)立“小金庫”。

(四(si))違反規定集資、發(fa)行股(gu)票或(huo)債券、捐贈、擔(dan)保、委托理財、拆借資shi)鴰huo)開立信用證、辦理銀行票ben)蕕取(qu)/p>

(五)虛(xu)列支出套取(qu)資shi)稹/p>

(六(liu))違反規定超(chao)發(fa)、濫(lan)發(fa)職工薪(xin)酬福(fu)利。

(七)因財務內控缺bi)?huo)未按照財務內控制度執行,發(fa)生資shi) 燦謾?終肌 寥qu)、欺(qi)詐等qu)/p>

第十五條 ?國(guo)有資產交易和轉讓上市公司股(gu)權(quan)等方面的責任追究情(qing)形。

(一)未按規定履行決(jue)策和審批程序或(huo)超(chao)越授權(quan)範圍轉讓。

(二(er))財務審計和資產評估違反相關規定。

(三)隱(yin)匿應當納入(ru)審計、評估範圍的資產,組(zu)織(zhi)提(ti)供和披露虛(xu)假信息,授意(yi)、指使中xin)榛ji)構出具虛(xu)假財務審計、資產評估鑒證結果及法(fa)律意(yi)見書等qu)/p>

(四(si))未按相關規定執行回避制度qu)/p>

(五)違反相關規定和公開公平交易原則(ze),低價轉讓企業國(guo)有資產和上市公司股(gu)權(quan)等qu)/p>

(六(liu))未按規定進(jin)場交易等qu)/p>

第十六(liu)條 ?固(gu)定資產投資方面的責任追究情(qing)形。

(一)未按規定進(jin)行可shang)行匝芯炕huo)風險分析。

(二(er))項目(mu)概算未按規定進(jin)行審查(cha),嚴重偏離實際(ji)。

(三)未按規定履行決(jue)策和審批程序擅(shan)自投資。

(四(si))購建項目(mu)未按規定招標,干預、規避或(huo)操縱招標。

(五)外部環境和tuo)金mu)本(ben)身(shen)情(qing)況發(fa)生重大變化,未按規定及時調(diao)整投資方案並()取(qu)止損措施(shi)。

(六(liu))擅(shan)自變更工程設(she)計、建設(she)內容(rong)和追加投資等qu)/p>

(七)項目(mu)管理混亂(luan),致使建設(she)嚴重拖(tuo)期、成本(ben)明顯高于同(tong)類項目(mu)。

(八)違反規定開展列入(ru)禁止範圍的投資項目(mu)等qu)/p>

第十七條 ?投資並購方面的責任追究情(qing)形。

(一)未按規定開展盡職調(diao)查(cha),或(huo)盡職調(diao)查(cha)未進(jin)行風險分析等,存在重大疏漏。

(二(er))財務審計、資產評估或(huo)估值(zhi)違反相關規定。

(三)投資並購過程中授意(yi)、指使中xin)榛ji)構或(huo)有關單位出具虛(xu)假報告(gao)。

(四(si))未按規定履行決(jue)策和審批程序,決(jue)策未充分考(kao)慮(lv)重大風險因素,未制定風險防範預案。

(五)違反規定以各種形式(shi)為(wei)其他(ta)合資合作方提(ti)供墊(dian)資,或(huo)通(tong)過高溢價並購等手段向關聯方輸(shu)送利益(yi)。

(六(liu))投資合同(tong)、協議及標的企業公司章程等法(fa)律文(wen)件中存在有損國(guo)有權(quan)益(yi)的條款,致使對標的企業管理失控。

(七)違反合同(tong)約(yue)定提(ti)前支付並購價款。

(八)投資並購後未按cong)泄毓?鞣槳縛 拐希 率苟員甑鈉笠倒芾硎?亍/p>

(九)投資參股(gu)後未行使相應股(gu)東權(quan)利,發(fa)生重大變化未及時采(cai)取(qu)止損措施(shi)。

(十)違反規定開展列入(ru)負面清單的並購項目(mu)等qu)/p>

第十八條 ?改組(zu)改制pin)矯嫻腦鶉巫肪殼qing)形。

(一)未按規定履行決(jue)策和審批程序。

(二(er))未按規定組(zu)織(zhi)開展清產核資、財務審計和資產評估。

(三)故意(yi)轉移、隱(yin)匿國(guo)有資產或(huo)向中xin)榛ji)構gu) ┬xu)假信息,授意(yi)、指使中xin)榛ji)構出具虛(xu)假清產核資、財務審計與資產評估等鑒證結果。

(四(si))將國(guo)有資產以明顯不公允低價折(zhe)股(gu)、出售或(huo)無償分給(gei)其他(ta)單位或(huo)個人。

(五)在發(fa)展混合所有制經濟、實施(shi)員工持股(gu)計劃、破產重整或(huo)清算等改組(zu)改制過程中,違反規定,導致發(fa)生變相套取(qu)、私分國(guo)有資產。

(六(liu))未按規定收取(qu)國(guo)有資產轉讓價款。

(七)改制後的公司章程等法(fa)律文(wen)件中存在有損國(guo)有權(quan)益(yi)的條款等qu)/p>

第十九條 ?境外經營(ying)投資方面的責任追究情(qing)形。

(一)未按規定建立企業境外投資管理相關制度,導致境外投資管控缺bi)?/p>

(二(er))開展列入(ru)負面清單禁止類的境外投資項目(mu)。

(三)違反規定從(cong)事非主業投資或(huo)開展禁止範圍的境外投資項目(mu)。

(四(si))未按規定進(jin)行風險評估並采(cai)取(qu)有效(xiao)風險防控措施(shi)對外投資或(huo)承攬境外項目(mu)。

(五)違反規定采(cai)取(qu)不當ben) ying)行為(wei),以yue)安還順殺ben)和代價進(jin)行惡(e)性競爭。

(六(liu))違反本(ben)章其他(ta)有關規定或(huo)存在國(guo)家(jia)明令禁止的其他(ta)境外經營(ying)投資行為(wei)的。

第二(er)十條 ?其他(ta)違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責造成國(guo)有資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果的責任追究情(qing)形。

?

第四(si)章? 資產損失認定

?

第二(er)十一條 ?對各單位違規經營(ying)投資造成的資產損失,在調(diao)查(cha)核實的基礎(chu)上,依據有關規定認定資產損失金額,以yue)岸雲笠怠 guo)家(jia)和社會等造成的影(ying)響。

第二(er)十二(er)條 ?資產損失包括(kuo)直接損失和間(jian)接損失。直接損失是與相關人員行為(wei)有直接因果關系的損失金額及影(ying)響;huan)浣鈾鶚 怯上喙厝嗽斃形wei)引(yin)發(fa)或(huo)導致的,除(chu)直接損失外、能(neng)夠確認計量的其他(ta)損失金額及影(ying)響。

第二(er)十三條? 各單位違規經營(ying)投資資產損失,按照資產損失金額大小,劃分為(wei)一般(ban)資產損失、較大資產損失和重大資產損失。

(一)一般(ban)資產損失是指單筆(bi)資產損失金額在100萬(wan)元以下(xia)。

(二(er))較大資產損失是指單筆(bi)資產損失金額在100萬(wan)元(含(han)100萬(wan)元)以上1000萬(wan)元以下(xia)。

(三)重大資產損失是指單筆(bi)資產損失金額在1000萬(wan)元(含(han)1000萬(wan)元)以上。

涉(she)及違紀違法(fa)和犯(fan)罪行為(wei)查(cha)處(chu)的損失標準,遵照相關黨內法(fa)規和國(guo)家(jia)法(fa)律法(fa)規的規定執行。

第二(er)十四(si)條 ?相關違規經營(ying)投資雖(sui)尚(shang)未形成事實資產損失,但確有證據證明資產損失在可預見未來將發(fa)生,且(qie)能(neng)可靠kao)屏孔什鶚?鴝畹模  薪(xin)榛ji)構評估可以認定為(wei)或(huo)有損失,計po)胱什鶚?/p>

第二(er)十五條 ?資產損失金額及影(ying)響,可根據司法(fa)、行政機(ji)關等依法(fa)出具的書面文(wen)件,具有相應資質的會計師事務所、資產評估機(ji)構、律師事務所、專業技ji)跫 ji)構等專業機(ji)構出具的專項審計、評估或(huo)鑒證報告(gao),以yue)捌笠的誆恐?韃牧系齲 jin)行綜合研判認定。

?

第五章? 責任認定

?

第二(er)十六(liu)條? 各單位經營(ying)管理有關人員任職期間(jian)違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責造成國(guo)有資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果的,應當追究ke)湎嚶υ鶉巍N?婢 ying)投資責任根據工作職責劃分為(wei)直接責任、主管責任和領導責任。

第二(er)十七條? 直接責任是指相關人員在其工作職責範圍內,違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責,對造成的資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果起(qi)決(jue)定性直接作用時應當承擔(dan)的責任。

各單位負責人存在以下(xia)lv)qing)形的,應當承擔(dan)直接責任。

(一)本(ben)人或(huo)與他(ta)人共同(tong)違反法(fa)律法(fa)規、國(guo)有資產監(jian)管規章制度和企業內部管理規定。

(二(er))授意(yi)、指使、強令、縱容(rong)、包庇下(xia)屬人員違反法(fa)律法(fa)規、國(guo)有資產監(jian)管規章制度和企業內部管理規定。

(三)未經規定程序或(huo)超(chao)越權(quan)限,直接決(jue)定、批準、組(zu)織(zhi)實施(shi)重大經濟事項。

(四(si))主持相關會議討論或(huo)以其他(ta)方式(shi)研究時,在多數人不同(tong)意(yi)的情(qing)況下(xia),直接決(jue)定、批準、組(zu)織(zhi)實施(shi)重大經濟事項。

(五)將按cong)泄胤fa)律法(fa)規制度應作為(wei)第一責任人(總負責)的事項、簽訂的有關目(mu)標責任事項或(huo)應當履行的其他(ta)重要職責,授權(quan)(委托)其他(ta)領導人員ben)jue)策且(qie)決(jue)策不當或(huo)決(jue)策失誤等qu)/p>

(六(liu))其他(ta)應當承擔(dan)直接責任的行為(wei)。

第二(er)十八條? 主管責任是指相關人員在其直接主管(分管)工作職責範圍內違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責,對造成的資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果應當承擔(dan)的責任。

第二(er)十九條? 領導責任是指各單位主要負責人在其工作職責範圍內違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責,對造成的資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果應當承擔(dan)的責任。

第三十條? 公司所屬各單位違規經營(ying)投資致使發(fa)生本(ben)條(一)(二(er))所列情(qing)形的,上級企業經營(ying)管理有關人員應當承擔(dan)相應的責任。

(一)上一huan)鍍笠滌泄厝嗽庇Φ背械dan)相應責任的情(qing)形包括(kuo)︰發(fa)生重大資產損失且(qie)對企業生產經營(ying)、財務狀況產生重大影(ying)響的;多次發(fa)生較大、重大資產損失,或(huo)造成其他(ta)嚴重不良後果的。

(二(er))除(chu)上一huan)鍍笠滌泄厝嗽蓖猓  慵鍍笠滌泄厝嗽幣燦Φ背械dan)相應責任的情(qing)形包括(kuo)︰發(fa)生違規違紀違法(fa)問題,造成資產損失金額巨大且(qie)危及企業生存發(fa)展的;在一定時期內多家(jia)所屬單位連續集中發(fa)生重大資產損失,或(huo)造成其他(ta)嚴重不良後果的。

第三十一條? 所屬各單位違反規定瞞報、漏報或(huo)謊報重大資產損失的,對所屬各單位主要負責人和分管負責人比照領導責任和主管責任進(jin)行責任認定。

第三十二(er)條? 所屬各單位未按規定和有關工作職責要求組(zu)織(zhi)開展責任追究工作的,對所屬各單位負責人及有關人員比照領導責任、主管責任和直接責任進(jin)行責任認定。

第三十三條? 所屬各單位有關經營(ying)決(jue)策機(ji)構以yue) ti)決(jue)策形式(shi)作出違規經營(ying)投資的決(jue)策或(huo)實施(shi)其他(ta)違規經營(ying)投資的行為(wei),造成資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果的,應當承擔(dan)集體(ti)責任,有關成員也應當承擔(dan)相應責任。

?

第六(liu)章? 責任追究處(chu)理

?

第三十四(si)條 ?公司對相關責任人采(cai)取(qu)組(zu)織(zhi)處(chu)理、扣減薪(xin)酬、禁入(ru)限制、紀律處(chu)分、移送監(jian)察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關等方式(shi)處(chu)理,可以單獨使用,也可以合並使用。發(fa)生重大資產損失的,須上報省能(neng)源產業集團處(chu)理。

(一)組(zu)織(zhi)處(chu)理。包括(kuo)批評教育、責令書面檢查(cha)、通(tong)報批評、誡勉、停職、調(diao)離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭(ci)職、免職等qu)/p>

(二(er))扣減薪(xin)酬。扣減和追索績效(xiao)年(nian)薪(xin)或(huo)任期激勵收入(ru),終止或(huo)收回中長期激勵收益(yi),取(qu)消參加中長期激勵資格等qu)/p>

(三)禁入(ru)限制。五年(nian)直至終身(shen)不得擔(dan)任所屬各單位董事、監(jian)事、單位負責人。

(四(si))紀律處(chu)分。由相應的紀檢監(jian)察部門查(cha)處(chu)。

(五)移送監(jian)察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關處(chu)理。依據國(guo)家(jia)有關法(fa)律規定,移送監(jian)察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關依法(fa)查(cha)處(chu)。

第三十五條 ?企業發(fa)生資產損失,經過查(cha)證核實和責任認定後,除(chu)依據有關規定移送紀檢監(jian)察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關處(chu)理外,公司應當按以下(xia)方式(shi)處(chu)理。

(一)發(fa)生一般(ban)資產損失的,對直接責任人和主管責任人給(gei)予批評教育、責令書面檢查(cha)、通(tong)報批評、誡勉等處(chu)理,同(tong)時,按照以下(xia)標準扣減薪(xin)酬︰實行xin)晷xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度50%以下(xia)的績效(xiao)年(nian)薪(xin)。

(二(er))發(fa)生較大資產損失的,對直接責任人和主管責任人給(gei)予通(tong)報批評、誡勉、停職、調(diao)離工作崗位、降職等處(chu)理,同(tong)時按照以下(xia)標準扣減薪(xin)酬︰實行xin)晷xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度50%—100%的績效(xiao)年(nian)薪(xin)、扣減和追索責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)50%—100%的任期激勵收入(ru)並延期支付績效(xiao)年(nian)薪(xin),終止gu)形蔥惺溝鬧諧?詡?quan)益(yi)、上繳責任認定年(nian)度及前一年(nian)度的全部中長期激勵收益(yi)、五年(nian)內不得參加企業新(xin)的中長期激勵;實行非年(nian)薪(xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度工薪(xin)收入(ru)總額的30%—50%,三年(nian)內不得上調(diao)工薪(xin)標準。

對領導責任人給(gei)予通(tong)報批評、誡勉、停職、調(diao)離工作崗位等處(chu)理,同(tong)時按照以下(xia)標準扣減薪(xin)酬︰實行xin)晷xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度30%—70%的績效(xiao)年(nian)薪(xin)、扣減和追索責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)30%—70%的任期激勵收入(ru)並延期支付績效(xiao)年(nian)薪(xin),終止gu)形蔥惺溝鬧諧?詡?quan)益(yi)、三年(nian)內不得參加企業新(xin)的中長期激勵;實行非年(nian)薪(xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度工薪(xin)收入(ru)總額的10%—30%,三年(nian)內不得上調(diao)工薪(xin)標準。

(三)發(fa)生重大資產損失的,對直接責任人和主管責任人給(gei)予降職、改任非領導職務、責令辭(ci)職、免職和禁入(ru)限制等處(chu)理,同(tong)時按照以下(xia)標準扣減薪(xin)酬︰實行xin)晷xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度100%的績效(xiao)年(nian)薪(xin)、扣減和追索責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)100%的任期激勵收入(ru)並延期支付績效(xiao)年(nian)薪(xin),終止gu)形蔥惺溝鬧諧?詡?quan)益(yi)、上繳責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)的全部中長期激勵收益(yi)、不得參加企業新(xin)的中長期激勵;實行非年(nian)薪(xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度工薪(xin)收入(ru)總額的50%—70%,五年(nian)內不得上調(diao)工薪(xin)標準。

對領導責任人給(gei)予調(diao)離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭(ci)職、免職和禁入(ru)限制等處(chu)理,同(tong)時按照以下(xia)標準扣減薪(xin)酬︰實行xin)晷xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度70%—100%的績效(xiao)年(nian)薪(xin)、扣減和追索責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)70%—100%的任期激勵收入(ru)並延期支付績效(xiao)年(nian)薪(xin),終止gu)形蔥惺溝鬧諧?詡?quan)益(yi)、上繳責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)的全部中長期激勵收益(yi)、五年(nian)內不得參加企業新(xin)的中長期激勵;實行非年(nian)薪(xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度工薪(xin)收入(ru)總額的30%—50%,三年(nian)內不得上調(diao)工薪(xin)標準。

第三十六(liu)條? 所屬各單位發(fa)生資產損失,按照本(ben)辦法(fa)應當追究上級企業經營(ying)管理相關人員責任時,對相關責任人給(gei)予通(tong)報批評、誡勉、停職、調(diao)離工作崗位、降職、改任非領導職務、責令辭(ci)職、免職和禁入(ru)限制等處(chu)理,同(tong)時按照以下(xia)標準扣減薪(xin)酬︰實行xin)晷xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度30%-100%的績效(xiao)年(nian)薪(xin)、扣減和追索責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)30%-100%的任期激勵收入(ru)並延期支付績效(xiao)年(nian)薪(xin),終止gu)形詞敵械鈉淥ta)中長期激勵權(quan)益(yi)、上繳責任認定年(nian)度(含(han))前三年(nian)的全部中長期激勵收益(yi)、三至五年(nian)內不得參加企業新(xin)的中長期激勵;實行非年(nian)薪(xin)制的人員,扣減和追索責任認定年(nian)度工薪(xin)收入(ru)總額30%—50%,三年(nian)內不得上調(diao)工薪(xin)標準。

第三十七條? 責任認定年(nian)度是指責任追究處(chu)理年(nian)度qu)S泄卦鶉穩嗽讜鶉巫肪看chu)理年(nian)度無任職或(huo)任職不滿(man)全年(nian)的,按照最近(jin)一個完整任職年(nian)度執行;若無完整任職年(nian)度的,參照處(chu)理前實際(ji)任職月度(不超(chao)過12個月)執行。

第三十八條? 實行xin)晷xin)制的相關責任人在責任認定年(nian)度已不在本(ben)單位領取(qu)績效(xiao)年(nian)薪(xin)的,按離職前一年(nian)度全部kao)ㄐxiao)年(nian)薪(xin)及前三年(nian)任期激勵收入(ru)總和計算;實行非年(nian)薪(xin)制的相關責任人按離職前一年(nian)度全部獎金計算,參照本(ben)辦法(fa)有關規定追索扣回其薪(xin)酬。

第三十九條? 對同(tong)一事件、同(tong)一責任人的薪(xin)酬扣減和追索,按照黨紀處(chu)分、政務處(chu)分、責任追究等扣減薪(xin)酬處(chu)理的最高標準執行,但不合並使用。

第四(si)十條? 對承擔(dan)集體(ti)責任的所屬單位,給(gei)予批評教育、責令書面檢查(cha)、通(tong)報批評等處(chu)理;對造成資產損失金額巨大且(qie)危及企業生存發(fa)展的,或(huo)造成其他(ta)特(te)別嚴重不良後果的,按照規定程序予以改組(zu)。

第四(si)十一條 ?相關責任人受(shou)到(dao)誡勉處(chu)理的,六(liu)個月內不得提(ti)拔、重用;受(shou)到(dao)調(diao)離工作崗位、改任非領導職務處(chu)理的,一年(nian)內不得提(ti)拔;受(shou)到(dao)降職處(chu)理的,兩年(nian)內不得提(ti)拔;受(shou)到(dao)責令辭(ci)職、免職處(chu)理的,一年(nian)內不安排(pai)職務,兩年(nian)內不得擔(dan)任高于原任職務層級的職務;同(tong)時bi)艿dao)紀律處(chu)分zhi)模 湊沼ying)響期長的規定執行。

第四(si)十二(er)條? 企業經營(ying)管理有關人員違規經營(ying)投資未造成資產損失,但造成其他(ta)嚴重不良後果的,經過查(cha)證核實和責任認定後,對相關責任人參照本(ben)辦法(fa)予以處(chu)理。

第四(si)十三條 ?對違反規定,未履行或(huo)未正確履行職責造成國(guo)有資產損失或(huo)其他(ta)不良後果的所屬各單位董事、監(jian)事luan)約(yue)捌淥ta)有關人員,依照法(fa)律法(fa)規、有關規章制度和本(ben)辦法(fa)等對其進(jin)行相應處(chu)理。

第四(si)十四(si)條 ?有下(xia)列情(qing)形之(zhi)一的,應當對相關責任人從(cong)重或(huo)加重處(chu)理。

(一)資產損失頻繁發(fa)生、金額巨大、後果嚴重的。

(二(er))屢禁不止、頂風違紀、影(ying)響惡(e)劣(lie)的。

(三)強ke)po)qu)?羰顧ta)人違規造成資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果的。

(四(si))未及時采(cai)取(qu)措施(shi)或(huo)措施(shi)不力導致資產損失或(huo)其他(ta)嚴重不良後果擴大的。

(五)瞞報、漏報或(huo)謊報資產損失的。

(六(liu))拒不配(pei)合或(huo)干擾、抵制責任追究工作的。

(七)其他(ta)應當從(cong)重或(huo)加重處(chu)理的。

第四(si)十五條 ?對各單位經營(ying)管理有關人員在企業改革發(fa)展中所出現zhi)氖 螅 皇粲謨辛畈恍小 薪(xin)恢埂 壞蹦崩 鞁酃室yi)、獨斷專行等的,根據有關規定和程序予以容(rong)錯。有下(xia)列情(qing)形之(zhi)一的,可以對違規經營(ying)投資相關責任人從(cong)輕或(huo)減輕處(chu)理。

(一)情(qing)節(jie)輕微(wei)的。

(二(er))以促進(jin)企業改革發(fa)展穩定或(huo)履行企業經濟責任、政治責任、社會責任為(wei)目(mu)標,且(qie)個人未謀取(qu)私利的。

(三)黨和國(guo)家(jia)方針政策、黨章黨規黨紀、國(guo)家(jia)法(fa)律法(fa)規、地方性法(fa)規和規章等未明確fei)拗隻huo)禁止的。

(四(si))處(chu)置突發(fa)事件或(huo)緊急情(qing)況下(xia),個人或(huo)少數人決(jue)策,事後及時履行報告(gao)程序並得到(dao)追認,且(qie)不存在故意(yi)或(huo)重大過失的。

(五)及時采(cai)取(qu)有效(xiao)措施(shi)減少、挽回資產損失並消除(chu)不良影(ying)響的。

(六(liu))主動反cong)匙什鶚 qing)況,積(ji)極配(pei)合責任追究工作的,或(huo)主動檢舉其他(ta)造成資產損失相關人員,查(cha)證屬實的。

(七)其他(ta)可以從(cong)輕或(huo)減輕處(chu)理的。

第四(si)十六(liu)條 ?對于違規經營(ying)投資有關責任人應當給(gei)予批評教育、責令書面檢查(cha)、通(tong)報批評或(huo)誡勉處(chu)理,但是具有本(ben)辦法(fa)第四(si)十五條規定的情(qing)形之(zhi)一的,可以免除(chu)處(chu)理。

第四(si)十七條? 對違規經營(ying)投資有關責任人減輕或(huo)免除(chu)處(chu)理,須由公司批準。

?

第七章? 組(zu)織(zhi)實施(shi)

?

第四(si)十八條? 開展違規經營(ying)投資責任追究工作,一般(ban)應當遵循以下(xia)程序︰

(一)受(shou)理。公司審計與法(fa)律事務部作為(wei)違規經營(ying)投資責任追究職能(neng)部門受(shou)理有關方面按規定程序移交的違規經營(ying)投資問題和tuo)咚鰨  jin)行有關證據、材料的收集、整理和分析工作。

具體(ti)受(shou)理下(xia)列違規經營(ying)投資的問題和tuo)咚鰨海)國(guo)資委、省能(neng)源產業集團移交的;(2)審計、巡視、巡察、紀檢監(jian)察以yue)捌淥ta)有關部門移交的;(3)所屬各單位報告(gao)或(huo)者個人舉報的;(4)其他(ta)有關違規經營(ying)投資的問題和tuo)咚鰲/p>

(二(er))初步核實。受(shou)理部門應當按照職責權(quan)限,對受(shou)理的違規經營(ying)投資問題和tuo)咚鰨 跋喙??蕁 牧轄jin)行必(bi)要的初步核實工作。主要工作內容(rong)包括(kuo)︰(1)資產損失及其他(ta)嚴重不良後果情(qing)況;(2)違規違紀違法(fa)情(qing)況;(3)是否屬于責任追究範圍;(4)有關方面的處(chu)理建議和要求等qu)3醪膠聳檔墓?饕話ban)應于30個工作日內完成,根據工作需要可以適當延ying)?/p>

(三)分類處(chu)置。根據初步核實情(qing)況,對確有違規違紀違法(fa)事實的,按照規定的職責權(quan)限和程序進(jin)行分類處(chu)置。屬于企業責任追究職責範圍的,按程序開展有關核查(cha)工作;對發(fa)生安全生產、環境污染(ran)責任事故和重大不穩定事件等,屬于其他(ta)有關部門責任追究職責範圍的,移送有關部門;涉(she)嫌違紀或(huo)職務違法(fa)的問題和tuo)咚鰨 撲圖圖旒jian)察機(ji)構;涉(she)嫌犯(fan)罪的問題和tuo)咚鰨 撲圖jian)察機(ji)關或(huo)司法(fa)機(ji)關。

(四(si))核查(cha)。對違規經營(ying)投資事項及時組(zu)織(zhi)開展核查(cha)工作,核實責任追究情(qing)形,確定資產損失程度,查(cha)清資產損失原因,認定相關人員責任等qu)=岷嫌泄仄笠導跎倩huo)挽回資產損失工作進(jin)展情(qing)況,可以適時啟(qi)動核查(cha)工作。

核查(cha)工作可以采(cai)取(qu)以下(xia)工作措施(shi)核查(cha)取(qu)證︰(1)與被核查(cha)事項有關的人員談話,形成核查(cha)談話記錄,並要求有關人員做出書面說明;(2)查(cha)閱、復(fu)制被核查(cha)企業的有關文(wen)件、會議紀要(記錄)、資料和賬(zhang)簿、原始憑證等相關材料;(3)

實地核查(cha)企業實物(wu)資產等;(4)委托具有相應資質的專業機(ji)構對有關問題進(jin)行審計、評估或(huo)鑒證等;(5)其他(ta)必(bi)要的工作措施(shi)。

在核查(cha)期間(jian),對相關責任人未支付或(huo)兌現zhi)募ㄐxiao)年(nian)薪(xin)、任期激勵收入(ru)、中長期激勵收益(yi)等ran)υ萃V?痘huo)兌現;對有可能(neng)影(ying)響核查(cha)工作順利開展的相關責任人,可視情(qing)況采(cai)取(qu)停職、調(diao)離工作崗位、免職等措施(shi);在重大違規經營(ying)投資事項核查(cha)工作中,對確有工作需要的,負責核查(cha)的部門可請紀檢監(jian)察機(ji)構gu) ┌bi)要支持。

核查(cha)工作一般(ban)應于6個月內完成,根據工作需要可以適當延ying)?︰瞬cha)工作結束後,一般(ban)應當听取(qu)該單位和tuo)喙卦鶉穩碩雜諍瞬cha)工作結果的意(yi)見,形成資產損失情(qing)況核查(cha)報告(gao)和責任認定報告(gao)。

(五)處(chu)理。公司根據核查(cha)工作結果,按照干部管理權(quan)限和tuo)喙爻絛蚨韻喙卦鶉穩私jin)行責任追究處(chu)理,形成處(chu)理決(jue)定,送達有關單位huan)氨淮chu)理人,並對有關單位提(ti)出整改要求。

經核查(cha)被認為(wei)無責任的人員,對其被暫停支付或(huo)兌現zhi)募ㄐxiao)年(nian)薪(xin)、任期激勵收入(ru)、中長期激勵收益(yi)等,應按照有關規定支付或(huo)兌現。經核查(cha)被認為(wei)有責任的人員,按照本(ben)辦法(fa)有關規定扣減薪(xin)酬,核查(cha)期間(jian)被暫停支付部分可予以抵扣。

被處(chu)理人對處(chu)理決(jue)定有異議的,可以在處(chu)理決(jue)定送達之(zhi)日起(qi)15個工作日內,提(ti)出書面申訴,並提(ti)供相關證明材料。申訴期間(jian)不停止原處(chu)理決(jue)定的執行。公司作出處(chu)理決(jue)定的,被處(chu)理人向公司申訴;公司所屬各單位作出處(chu)理決(jue)定的,向上一huan)鍍笠瞪晁摺/p>

公司應當自受(shou)理申訴之(zhi)日起(qi)30個工作日內復(fu)核,做出維持、撤fei)huo)變更原處(chu)理決(jue)定的復(fu)核決(jue)定,並以適當形式(shi)告(gao)知申訴人及其所在單位。

(六(liu))整改。發(fa)生資產損失的所屬單位應當按照整改要求,認真總結吸取(qu)教訓dan) 貧 吐涫嫡拇朧shi),優化業務流程,完善內控體(ti)系dan) 氯 ying)管理漏洞,建立健全防範損失的長效(xiao)機(ji)制。所屬單位應當在收到(dao)處(chu)理決(jue)定之(zhi)日起(qi)60個工作日內,向公司報送整改報告(gao)及相關材料。

第四(si)十九條 ?公司各職能(neng)部門對發(fa)現zhi)鬧匾 qing)況和問題應及時向公司審計與法(fa)律事務部報告(gao)。對各單位違規經營(ying)投資等重大違法(fa)違紀違規問題應當發(fa)現而未發(fa)現或(huo)敷衍(yan)不追、隱(yin)匿不報、查(cha)處(chu)不力的,嚴格追究有關人員的失職瀆職責任。

第五十條 ?受(shou)托對違規經營(ying)投資事項進(jin)行專項審計、評估或(huo)鑒證的中xin)榛ji)構,應當如實反cong)晨凸窞率擔(dan)  運鼉弒 gao)的真實性負責。

第五十一條 ?公司按照國(guo)家(jia)有關信息公開規定,逐步向社會公開違規經營(ying)投資核查(cha)處(chu)理情(qing)況和有關整改情(qing)況等,接受(shou)社會監(jian)督。

第五十二(er)條 ?積(ji)極運用信息化手段開展責任追究工作,推進(jin)相關數據信息的報送、歸集、共享和綜合利用,加大信息化手段在發(fa)現問題線索、專項核查(cha)、責任追究等方面的運用力度qu)/p>

第五十三條? 公司為(wei)開展責任追究工作提(ti)供必(bi)要保障條件,保證購買中xin)榛ji)構專業服務等專項經費(fei),選配(pei)優秀干部從(cong)事責任追究工作。

?

第八章? 附(fu)則(ze)

?

第五十四(si)條? 本(ben)辦法(fa)由公司負責解釋。

第五十五條? 本(ben)辦法(fa)自下(xia)發(fa)之(zhi)日起(qi)施(shi)行。公司印發(fa)的《關于下(xia)發(fa)<遼(liao)寧鐵法(fa)能(neng)源cong)邢拊鶉喂 疚?婢 ying)投資責任追究制度(試行)>的通(tong)知》(鐵能(neng)財字﹝2017﹞179 號)同(tong)時廢(fei)止。

www.k30.com【逢八就送】www.jm90.com | 下一页